Boletín de gestión de patrimonios

¿Roth o IRA?

Aprovechar una opción de contribución Roth puede darle cierta flexibilidad en la jubilación. Según el libro de Vanguard "Cómo América ahorra 2024", el 82% de los empleadores ofrecen una opción de contribución Roth 401(k) además de una opción de contribución tradicional o regular 401(k). Sin embargo, solo el 17% de los empleados contribuye a un Roth. Si tiene acceso a una opción Roth 401(k) a través de su empresa, puede añadir diversidad y flexibilidad a su estrategia de ingresos de jubilación y fiscal. ¿Roth o normal? Esto es lo que debe tener en cuenta: 

contribuciones

Las contribuciones a un Roth 401(k) se realizan con dinero después de impuestos, a diferencia del 401(k) tradicional, donde las contribuciones se hacen con dinero antes de impuestos.

Esto significa que usted paga impuestos sobre el dinero antes de que entre en su Roth 401(k), pero no paga impuestos sobre el dinero (incluidos los ingresos) cuando lo retira en la jubilación. Con un 401(k) tradicional, usted paga impuestos sobre el dinero (incluyendo cualquier ingreso) cuando lo retira en la jubilación.

Ambas cuentas comparten el mismo límite de contribución. En 2025, puede aportar hasta $23,500 ($31,000 si tiene 50 años o más, $34,750 para quienes tienen entre 60 y 63 años, si su plan lo permite). Puede contribuir a ambas cuentas en el mismo año, siempre que mantenga sus contribuciones totales por debajo de ese límite. Tenga en cuenta que a partir de 2026, si gana 145 $000+ en salarios, cualquier contribución complementaria que desee hacer debe ser designada como una contribución complementaria Roth. Este mandato forma parte de las disposiciones de la Ley SECURE 2.0.

Retiros

Los retiros de cualquier contribuciones y ganancia de un Roth 401(k) están libres de impuestos, lo cual puede ser beneficioso si usted espera estar en un tramo impositivo más alto al jubilarse. Sin embargo, deben cumplirse ciertos criterios:

• La cuenta Roth 401(k) debe haberse mantenido durante al menos cinco años. 
• El retiro debió producirse cuando usted alcance al menos los 59 años y medio.
• También se pueden realizar retiros libres de impuestos debido a discapacidad, o por un beneficiario tras su fallecimiento.

Con un 401(k) tradicional, las distribuciones mínimas requeridas (RMD) deben comenzar a los 73 años. Sin embargo, a partir del 2024, un Roth 401(k) no requiere RMDs durante la vida del titular de la cuenta. Cada año usted tiene la libertad de retirar la cantidad que desee de su Roth 401(k) y dejar que el resto continúe creciendo potencialmente con diferimiento fiscal. 

Contrapartida del empleador

Si se ofrece, normalmente tiene disponible una aportación del empleador, ya sea que ahorre mediante un Roth 401(k) o un 401(k) tradicional. Para obtener detalles sobre cómo su plan gestiona las contribuciones equiparadas por el empleador, consulte con el administrador de su plan.

Diversificando sus contribuciones

Nadie sabe cuáles serán los tramos impositivos en el futuro, así que podría decidir diversificar sus contribuciones de forma equitativa entre la opción tradicional y la Roth. Dependiendo de sus circunstancias, siempre puede decidir contribuir más a una u otra opción en el futuro. En cualquier caso, una opción Roth le da la flexibilidad de personalizar aún más su plan según sus necesidades específicas.

Fuentes informativas: Vanguard: "Cómo América ahorra, informe 2024"; Bankrate.com: "Roth 401(k) vs. 401(k): ¿Cuál es mejor para usted?" (01/12/2024).